ファクタリングの利率はどのくらい？手数料を金利に換算してみよう

話題の資金調達方法として、近年ますます注目を集めている「ファクタリング」。
その中でも特に多くの方が気になるのが、実際にどれくらいの利率（手数料）がかかるのかという点です。

ファクタリングはあくまで売掛債権の譲渡契約であり、銀行融資やビジネスローンのような「貸付」ではないため、法律上も利率という表現ではなく、「手数料」という形で費用が発生します。
しかしながら、利用を検討している方からすると、「最終的にどれくらいのコストがかかるのか」「借入金と比べて本当に有利なのか」といった視点での比較は非常に重要です。

ファクタリングの手数料は、一般的に売掛金の額に対して2％〜30％程度とされていますが、この幅は利用する会社や売掛先の信用状況、回収までの日数、契約の形態（2社間か3社間か）などによって異なります。
たとえば、回収サイトが60日の売掛金を買い取ってもらうケースでは、手数料が高めに設定される傾向があります。逆に、信用力の高い売掛先との取引で、回収までの日数が短ければ、手数料も抑えられる可能性が高くなります。

一方、銀行などの金融機関からの融資では、通常年利で数％〜10％程度が相場となっており、表面的に見るとファクタリングのほうがコストが高いように思われがちです。
しかし、実際には**「借入金では対応できない急な資金ニーズに柔軟に対応できる」「信用情報に影響を与えない」「返済義務が発生しない」**といったファクタリングならではのメリットも存在します。たとえば、資金繰りが厳しく、すぐにでも支払いを行わなければならない状況で、「払えない」リスクを回避するために活用されるケースも多くあります。

また、投資や設備資金の準備を含め、今すぐまとまった資金が必要なとき、審査が厳しい融資制度では対応が間に合わないこともあります。そうしたときにファクタリングを活用すれば、最短即日で資金化が可能であり、現実的な手段の一つとして活用できます。

この記事では、ファクタリングの手数料を実際の「利率」に換算した場合のイメージや、融資と比較した際の費用感、さらにファクタリングを利用する具体的なメリット・注意点についても詳しく解説していきます。

「コストが高いのでは？」と不安な方や、「借入以外の資金調達手段を探している」という方、「初めてファクタリングを検討しているが何から調べたらいいかわからない」という方にとって、参考になる内容をお届けしますので、ぜひ最後までご覧ください。

ファクタリングに利率は存在しない

まず前提としてファクタリングに利率というものは存在せず、手数料として支払うものだけになります。
記載されているのは金利による利率表示ではなく、購入する債権額に対する手数料割合の表示です。
これは売掛債権の買取をおこなうのがファクタリング会社で、貸付(融資)をおこなう金融業者ではないことが最大の違いとなります。
手数料率は2%〜9%のファクタリング会社も少なくありませんが、資金調達という概念や%による表示により、同じものと誤認しないようにしてください。
そもそも金利と手数料はどのように違うのか、その点を詳しく解説しておきましょう。

貸金業における「金利」とは

信用や担保に対して貸付をおこない、借りた金額に対して返済時に支払う利息を「金利」と呼びます。
この金利とは、融資やローンなどの金融取引において、資金の貸し手が貸付に対して受け取る報酬であり、一般的には借入元本に対して一定の割合で計算されます。借りた側にとっては、返済時に上乗せして支払う必要があるコストにあたり、経費計上の対象となる場合もあります。

この利息という対価を、視覚的にもわかりやすく数値で表示するために用いられるのが「利率」です。
利率とは、元本に対する利息の割合を示す数値であり、一定期間ごと（主に年単位）で計算されます。たとえば、100万円を年10％の金利で借りた場合、1年後には利息10万円を含む110万円を返済する必要があります。

日本国内の金融取引においては、利率は通常「年率（年利）」の形で表示されるのが一般的です。
これは、貸金業法および利息制限法、出資法などの法律に基づいて定められており、貸金業者が融資を行う際には、原則として「年間の利率」である「年率」による割合を明示する義務があります。

たとえば、年率15％と記載されていれば、12か月間で元本に対して15％の利息が発生するという意味です。これにより、借入者は実際にどのくらいの利息を負担することになるのかを、具体的に把握しやすくなっています。

なお、実際の返済スケジュールによっては、利率に基づいて計算される利息の総額は異なることがあります。たとえば、借入期間が半年であれば、年率をもとにして按分された利息のみが発生しますし、逆に返済が滞ればその分利息が加算されるケースもあります。これらのルールは、金融機関ごとの契約条件によっても変動するため、借入前に契約書や説明資料をしっかり確認することが重要です。

このように、金利や利率の仕組みを正しく理解することは、資金調達を検討する際の判断材料として非常に重要です。
とくに、中小企業や個人事業主の方にとっては、借入金の返済負担やコスト構造を明確に把握することが、経営の安定化や将来的な投資計画を立てるうえで不可欠な要素となります。

ファクタリングの「手数料」とは

ファクタリングは、企業が保有する売掛債権をファクタリング業者に売却することで、回収期日前に現金化する資金調達方法です。
この方法は、銀行融資などの借入金と異なり、返済義務がないことや、信用情報に影響を与えないといった特徴から、近年とくに中小企業や個人事業主を中心に注目を集めています。

このファクタリングにおいて、ファクタリング会社（買取業者）が提示するのは、いわゆる「金利」ではなく、売掛債権の額面金額から差し引かれる「手数料（買取手数料）」の割合です。
たとえば、売掛金が100万円で、手数料が20％と設定されている場合、実際に入金される金額は80万円となります。残りの20万円は、サービスの対価として業者に支払う形です。

ここで注意すべきなのは、この「20％の手数料」は、単純に年率で換算される利率とはまったく異なる概念であるということです。
仮に、売掛金の支払い期日までの期間が30日、または60日であったとすると、年率換算したときの利率は想像以上に高くなります。
具体的には、60日で20％の手数料が発生するという条件で換算すると、年率に直した場合、およそ120％超の利率に相当する計算になります。これは通常の銀行融資やビジネスローンと比較しても、非常に高い数字です。

しかし、実際の利用者にとっては、「20％の手数料」として表示された金額を差し引かれた後の金額が即座に入金されるという形になるため、日常的な感覚としてはそこまで強烈な「高コスト感」は感じにくいのも事実です。
なぜなら、利息のようにあとから支払うものではなく、あらかじめ差し引かれた金額が自動的に入金されるため、支払い行為を意識せずに済む構造になっているからです。

とはいえ、これは見方を変えれば、「最初から差し引かれているため、コストの高さに気づきにくい」仕組みでもあります。
とくに複数回にわたって継続的にファクタリングを利用している場合、資金調達コストが結果的に高騰してしまっているケースも見られます。
また、利率換算で100％を超えるような手数料率が一般的となると、長期的には事業運営の採算性に影響を及ぼすリスクも否定できません。

このように、ファクタリングの手数料を単純に「20％」と見るだけでなく、**「その20％が実質的にどのような意味を持つのか」「他の資金調達手段と比べて合理的かどうか」**という視点を持つことが重要です。
次の項目では、ファクタリングの手数料を実際の利率に換算した場合、どれほどの差が生まれるのか、そしてその仕組みを理解するうえで役立つ具体例や計算方法を交えて、わかりやすく解説していきます。

ファクタリングの手数料を「利率」にするとどれくらい？

ファクタリングの手数料を金利としてみたとき、一般的な貸金業の利率と比較するとどのくらい違うのか？
ファクタリングを利用するときのイメージとして、ぜひ参考にしてください。

ほかの貸金業の主な金利目安

一般的な貸金業の金利目安をまとめてみましたので、まずはこちらをご覧ください。

• 日本政策金融公庫:0.60〜1.90%
• 銀行ビジネスローン:1.50～15.00%
• 銀行不動産担保:1.95〜15.00%
• 消費者金融:3.00〜18.00%

事業者向けのローンとして調査した結果、おおよそ上記のようになりました。
これらはすべて「年率(利率)」による表示です。

ファクタリング手数料の年率での見方

ファクタリングの手数料は「取引ごと」に発生するため、融資と比較するときは12ヶ月計算(年率)に直す必要があります。
手数料の対象期間としては、売掛金の発生日から翌月や翌々月末払いなどの決済日として、おおよそ2ヶ月程度となるでしょうか。
これを基準に考えたときには、次のような計算の仕方となります。
ファクタリングの手数料を年率(利率)に置き換える計算方法は、以下のとおりです。

1. 手数料割合÷2ヶ月＝単月あたりの割合
2. 単月あたりの割合×12ヶ月＝年率

たとえば「手数料2%」の場合は、年率で考えると12%です。
単純な比較では、ビジネスローンなどよりは安く収まっていることになります。
しかし、実際のファクタリングでは、なかなか手数料が2%で収まるものはありません。
利用時の手数料が安いものは、審査や条件が厳しい3社間ファクタリングが主になります。

ファクタリングにおける手数料の相場

3社間ファクタリングと2社間ファクタリングでは、それぞれ手数料が異なります。
ファクタリングを利用するうえで、手数料は受け取れるお金の金額に大きく関わるため、事前に相場を把握しておく必要があるでしょう。
ここでは、3社間・2社間ファクタリングの手数料の相場を紹介します。

3社間ファクタリングの相場

3社間ファクタリングの手数料の相場は、一般的に1％〜9％程度とされています。
この手数料は、ファクタリングを利用する際のコストとして非常に重要な要素であり、資金調達方法を選択するうえで比較検討すべきポイントの一つです。
3社間ファクタリングとは、利用企業（売掛債権の保有者）、ファクタリング会社（債権の買取業者）、そして売掛先企業（支払い義務者）の3者間で契約が成立する形態のファクタリングを指します。

この方式では、ファクタリング会社が売掛先に対して売掛債権の譲渡通知を行い、売掛先もそれに同意した上で、売掛先から直接ファクタリング会社へ支払いが行われる仕組みとなっています。
つまり、売掛金の回収を確実にファクタリング会社が行うことができるため、未回収リスク（信用リスク）が大幅に軽減されるという特徴があります。

この未回収リスクの低さが、手数料を低く抑えられる主な理由の一つです。
2社間ファクタリングの場合は、売掛先に対して債権譲渡の通知が行われず、代金回収を利用企業自身が引き続き行う形になるため、万が一売掛金が回収不能になった場合には、ファクタリング会社が損失を被るリスクが高くなります。そのため、リスクに応じて手数料も高めに設定されるのが一般的です。

一方、3社間ファクタリングは売掛先の協力を得る必要があるため、導入のハードルは若干高めですが、その分、透明性が高く、コストも低く抑えられるというメリットがあります。
特に、売掛先との関係性が良好で、信用力のある企業との取引がある場合には、ファクタリング会社側も安心して取引を進めることができ、手数料のさらなる低下が期待できます。

また、3社間ファクタリングは、一定の取引規模がある法人や中小企業にとって、安定した資金繰りのための計画的な資金調達手段として活用されています。
必要書類の整備や売掛先への通知・同意といった手続きが必要にはなりますが、コストパフォーマンスに優れている点から、長期的な視点での導入を検討する価値が十分にある方法といえるでしょう。

以上のように、3社間ファクタリングは2社間に比べて手数料が抑えられ、かつ資金回収リスクも低く済むバランスのとれた資金調達手段であると言えます。
ただし、契約に際しては売掛先の同意が必須となるため、導入前には取引先との信頼関係や連携体制をしっかりと確認し、スムーズな導入が可能かどうかを慎重に見極めることが大切です。

2社間ファクタリングの相場

2社間ファクタリングの手数料の相場は、一般的に10％〜30％程度とされています。
この手数料の幅は、取引の規模や売掛先の信用状況、入金までの期間、さらには利用者の財務状況や信用力などによっても左右されます。とくに、信用リスクや未回収リスクが高まるケースでは、手数料が20％を超えることも珍しくありません。

2社間ファクタリングとは、利用企業（売掛債権を保有する企業）とファクタリング会社（債権を買い取る業者）の2者間で契約が完結する形式のファクタリングです。
この方式の最大の特徴は、売掛先企業に対して「ファクタリングを利用している」ことを通知せずに取引が進む点にあります。つまり、売掛先は従来通りの支払先である利用企業へ代金を支払い、ファクタリング会社は利用企業を経由してその代金を回収する流れになります。

この「売掛先に通知がされない」という点が、利用者にとってはメリットでもありデメリットでもあります。
メリットとしては、取引先との関係性に影響を与えずに資金調達ができるという点が挙げられます。取引先に資金繰りの事情を知られたくない場合や、契約上通知が困難なケースでは、2社間ファクタリングの方が導入しやすいという利点があります。

しかしその一方で、ファクタリング会社から見れば、売掛金が確実に回収される保証がないという大きな不安材料にもなります。
なぜなら、売掛金は一度利用企業の口座に入金されたあと、そこからファクタリング会社に送金される形となるため、利用企業が資金を使い込んでしまったり、意図的に「持ち逃げ」したりするリスクが常につきまとうのです。
このような未回収リスクの存在が、3社間ファクタリングよりも手数料が高くなる主な理由といえます。

そのため、2社間ファクタリングを選ぶ際には、ファクタリング会社の審査がより厳しくなる傾向にあり、提出書類の内容や財務状況の確認が慎重に行われることが多いです。また、過去の売掛金回収実績や、売掛先の業績動向なども重要な判断材料となります。

最近では、こうした煩雑な手続きや対面契約の手間を省き、オンライン上で完結できるファクタリングサービスも急速に普及しています。
オンラインファクタリングでは、申請から審査、契約、入金までのすべてのプロセスがウェブ上で進められるため、時間と手間を大幅にカットでき、最短即日での入金も可能です。
さらに、ITの活用によりコストが削減されることで、対面型よりも手数料を抑えて提供されるケースも増えてきています。

ただし、すべてのオンラインファクタリングが必ずしも低手数料・高品質とは限らないため、契約条件や手数料率、信頼性のある業者かどうかをしっかり比較・確認した上で利用することが大切です。

以上のように、2社間ファクタリングはスピード感や手続きの手軽さという面で非常に魅力的な資金調達方法ですが、高めの手数料や回収リスクなどを正しく理解したうえで、慎重に活用することが求められます。

利率換算すると100%を超えることも

ファクタリングでもっとも多い水準であるものを利率換算すると、なかには100%を超えるものも出てきます。
実際によく利用されるのは、利便性の面で2社間ファクタリングの方が多くなるため、そちらの手数料を参考に比較してみましょう。

手数料割合	年率換算
5%	30%
9%	54%
10%	60%
20%	120%

 

この表でもわかるように、使い勝手の良い2社間ファクタリングを主体に比較したときには、利率ではとても高くなってしまいます。
ファクタリングの手数料を利率として見直すと、多くのケースで30%以上となってしまうでしょう。

ファクタリングの手数料を決める基準

ファクタリングの手数料は、審査後に決まる仕組みです。
審査では、以下のポイントを確認され手数料が正式に決まります。

• 売掛先の信用力
• 売掛債権の金額
• 利用回数

それでは、ファクタリングの手数料を決める3つの基準をみていきましょう。

売掛先の信用力

銀行融資やビジネスローンの審査では、利用者側の信用力が重要視されますが、ファクタリングの審査では売掛先の信用力が重要視されます。
ファクタリング業者が売掛金を回収できるかは、売掛先が大きく関わるため、売掛先が公的機関や大手企業なら未回収リスクが低いため、手数料も低くなる仕組みです。
一方で、売掛先の経営状態が悪かったり、個人事業主だったりすると未回収リスクが高まるため、審査に通らない可能性が高まります。

売掛債権の金額

ファクタリング業者は、利用者から買い取った売掛債権から手数料を差し引いて利益を得ています。
そのため、売掛債権の金額が高いほど手数料が低くなり、売掛債権の金額が低いほど手数料が高くなる仕組みです。
複数の売掛債権を合わせてファクタリング業者へ譲渡することも可能ですので、より大きな資金を得たい場合には検討してみてください。

利用回数

一度目の利用でしっかりと売掛金をファクタリング業者へ送金すれば、信用力が高まるため2回目以降の手数料が安くなります。
とはいえ、ファクタリングを多用し過ぎると逆に資金繰りが悪化する可能性があるため、注意が必要です。
ファクタリングは手数料を引かれるため、本来受け取るはずだった金額より低くなります。
よって、ファクタリングを何度も利用すると、受け取るお金が減り続けてしまうのです。
ファクタリングに依存せず、資金繰りを根本的に改善する取り組みも大切といえます。

利率としては高額になるファクタリングは利用すべきか？

利率としてみるととても高額になるファクタリング(債権譲渡)ですが、利用するメリットとはいったいどのようなものでしょうか。
ファクタリングは貸付ではないため「信用情報」に記録されないというのもありますが、ほかにも以下のようなメリットが挙げられます。

• 返済が不要
• 赤字でも利用が可能
• 即日の資金調達も可能

事業資金を調達するという目的のためにファクタリングを利用するメリットは、状況によっては利率の差以上にあるのかもしれません。
それでは、ファクタリングを利用するメリットをみてみましょう。

返済が不要

ファクタリングと貸付融資の大きな違いとして、基本的に債権譲渡(売却)のため、返済する義務がありません。
2社間契約の場合は、自社に入金されたときに返済することになりますが、これは返済する金額が確定している前提です。
ファクタリングなら「どうにかして返済資金をあらたに調達しなければならない」という不安はなくなります。
資産の少ない個人事業主の人でも、ファクタリングで目先の資金を回転させることで、将来的に円滑な経営にもつながることでしょう。

赤字でも利用が可能

赤字経営のときにはネックとなる審査も、ファクタリングではあまり気になりません。
これはファクタリング審査は融資のように信用情報に頼らず、売掛債権の価値によるものがメインになるためです。
債権の信用性をみるために事業内容や各種の書類などは必要になりますが、債権に価値があれば自社が赤字であっても構わないのです。
あくまでも売掛債権の価値によるため、いざというときの資金調達には最適な方法となるでしょう。

即日の資金調達も可能

依頼する業者や売掛債権の内容によっては、最短即日での資金調達も可能です。
それ以外でも審査の回答はほとんどが24時間程度と早く、素早い資金調達を必要とする人にはありがたい存在となるでしょう。
長い審査待ちや不確かな融資実行を待つ余裕がない状況でも、ファクタリングならすぐに結果を知ることができます。

ファクタリングの利率はどのくらい？のまとめ

この記事では、ファクタリングの手数料を利率に置き換える計算方法や、ほかの資金調達方法との比較、そして利用における具体的なメリットについて詳しく紹介してきました。

ファクタリングの手数料は、利用期間が30日や60日といった短期間であっても、売掛金額の一定割合が差し引かれる仕組みであるため、これを年利換算すると100％を超える利率になることも珍しくありません。
そのため、銀行などからの借入金による資金調達と比較すると、数字上のコスト差は非常に大きく感じられるでしょう。

例えば、60日サイトの売掛債権に対して20％の手数料が設定されていた場合、それを年率に換算すると単純計算で120％以上の利率相当になります。これは、通常の融資（年利3％〜15％程度）とは大きな差があるといえます。

しかし、ファクタリングはそもそも「債権譲渡取引」であり、貸付やローンとは性質が根本的に異なるものです。
具体的には、ファクタリングでは「返済義務」が発生しないため、万が一事業がうまくいかなかったとしても、「借入金の返済ができない」「利息を払えない」といった事態に陥ることはありません。
また、融資とは異なり、信用情報機関に利用記録が残らないという点も、経営者にとって大きな安心材料です。

さらに、銀行融資は審査や手続きに時間がかかるうえ、赤字決算や税金未納などがあると通らないケースもあります。
一方で、ファクタリングは最短即日で資金化できるスピード性があり、必要なタイミングで迅速に資金を得る手段として有効です。
これは、たとえば急な支払いが発生した場合に「今すぐ払えない」という資金ショートのリスクを未然に防ぐための、有力な選択肢となります。

また、単なる資金繰りの改善にとどまらず、ファクタリングによって得た資金を将来的な投資に回すという戦略も十分に考えられます。
人材確保や新設備の導入、広告費の増強など、前向きな経営判断を行う上でも、ファクタリングは一時的な資金確保の手段として有効活用できます。

このように、貸付融資とファクタリングを比較する場合、単純に利率（コスト）だけを見るのではなく、資金調達までのスピード、返済義務の有無、信用情報への影響、柔軟性など複数の観点から総合的に評価する必要があります。
利率だけにとらわれると、ファクタリングの持つ本質的な価値を見落としてしまう可能性があるため注意が必要です。

ファクタリングは、あくまで手数料表示が基本であり、一般的な金利表示とは異なる点に十分注意し、誤認のないよう理解を深めていきましょう。