資金ショートを防ぐ！前受金が入らない時に役立つファクタリング活用術！

多くの業者では、作業開始前に準備費が必要となり、その資金を確保することが大きな課題となる事も少なくありません。
前受金が支給されていれば資金繰りは比較的スムーズですが、受領できない、あるいは不足しそうな場合には、ファクタリングの活用を検討してみてください。
ファクタリングは、返済方法が不要な資金調達手段として注目されており、審査が甘いケースも多く、最短即日で現金化が可能です。
初めて利用する場合は、ファクタリングの基礎や会計処理方法、発生するコストを理解した上で、他の資金調達手段と異なるメリットを把握することが重要です。
本稿では、前受金が受け取れない状況をどう解決するか、ファクタリングの実用性に焦点を当てて解説します。

「前受金」は依頼遂行に役立つ重要な資金

説明は不要かも知れませんが、「前受金」とは商品の納品やサービスの提供を行う前の段階で取引先から受け取った代金のことを指します。
前もって代金を受け取ったことで、対価となる商品やサービスを提供する義務が発生することから、貸借対照表上では負債として扱われます。
商品納品後などに発生する売掛金は資産として扱われますので、前受金と混同しないようにご注意ください。

資金不足により依頼が遂行できない危険も

家賃や塾の費用などもサービス提供前に支払われることから「前受金」となりますが、前受金が手に入れば依頼の達成に必要な人件費や材料費などの確保に利用が可能です。
しかし前受金がないとなれば自己資金で乗り切ることが求められ、融資など他の資金調達方法も利用できない場合には、依頼が遂行できず売上が得られないという危険が高まってしまいます。

前受金がなくとも資金を確保する方法

前受金がなく資金不足に陥りそうな場合には、何かしらの選択肢を利用して資金調達を行わなくてはなりません。
しかし資金を得るまでに数カ月の期間が必要な選択肢は、準備費の確保に向いているとは言えません。
なるべくスピーディーに、そして中小企業や個人事業主にとって利用のハードルが高くない資金調達方法が求められます。

融資

資金調達方法として最もポピュラーな存在と言えるのが、銀行などからの「融資」です。
申込みを行ってから無事に審査通過し現金調達を終えるまでにかかる時間が一ヶ月以上必要になることも珍しくはなく、また経営状況や返済計画が問われるため中小企業や個人事業主にとって審査通過が難しく、さらには書類の準備に手間がかかる可能性が高いことも大きな問題となり得ます。
しかし信用保証協会の保証を受けての融資や日本政策金融公庫などは比較的審査通過の可能性も高いことから、前受金がなくとも資金調達にある程度の時間的な余裕があるのであれば選択肢として考えることができます。

ビジネスローン

ビジネスローンも融資の1つではありますが、スコアリング方式の審査を採用している商品も多く、素早く融資が受けられやすいという特徴を持ちます。
審査基準も銀行融資などと比較すれば緩めであり利用のハードルも高くはなく、前受金を支給してもらえず急ぎで現金を確保したい中小企業や個人事業主向きとも言えます。
ただし高くとも数百万円程度が調達限度額であり、特に初回申込時には数十万円程度の限度額に設定されることが多く、調達できる額が低めになりがちです。
また金利は10％以上になる確率が高く15％前後という可能性もあり、返済の負担が大きくなってしまう危険を考慮して利用しなくてはなりません。

ファクタリング

売掛債権を買取業者に譲渡し、手数料を差し引いた形で現金化する資金調達方法が「ファクタリング」です。
ファクタリングも短期間での資金調達が可能であり、利用者の経営状況が審査に大きく影響しないのも特徴です。
ただし資金調達できる額は保有している売掛債権の額を超えることはなく、手数料分だけ目減りすることにもなります。
設定される手数料の妥当性を判断し、資金調達額が目的に対して不足しないかということや、その後の経営への影響なども考慮して利用することが大切です。

前受金がない・不足しそうな時には「ファクタリング」がおすすめ

前受金が受領できず資金がショートしそうな時や、受け取った前受金だけでは不足しそうな時には「ファクタリング」の利用をおすすめします。
ファクタリングが前受金を受領できない・足りない場合の資金調達に向いているのは、利用しやすく負債にならない資金調達方法であることが大きな理由です。
ここからは、ファクタリングを推奨する理由を一つ一つ解説させていただきます。

売掛債権を保有していれば利用できる

ファクタリングを利用するための必須条件は、「売掛債権を保有している」ことです。
申込先によっては設立してから半年以上など設立時期を対象条件に含めていたり、法人のみとなっていたりすることもありますが、多くのファクタリング会社は売掛債権があれば利用可能ですので、大半の企業が利用対象となることができるのです。
ただし売掛債権の存在を示す書類として、請求書などの提出が求められます。

短期間での資金調達が可能

申込み当日に債権を現金化できる「即日買取対応」を行っているファクタリング会社も少なくはなく、早ければ即日、ほとんどの場合で数日から一週間以内には資金調達が完了できます。
さらに申込から契約までの手続きをオンラインで完結できるクラウドファクタリングに対応できる場所へ申し込めば、早さだけでなく少ない手間での債権売却が可能となり、前受金がなく資金不足に陥っていてもすぐに資金調達することができるかもしれません。

負債を増やすことがない

売掛債権を譲渡し現金化するファクタリングは、債権の売買契約であり融資ではありません。
融資ではないことで資金調達を行っても貸借対照表の負債を増やすことはなく、貸借対照表の肥大化など決算書への悪影響を及ぼさずに済みます。
冒頭でも説明した通り、前受金は負債扱いになり、売掛金は資産扱いとなります。
ファクタリングによるオフバランス化などを活用することができれば、経営状況の改善効果も期待でき決算書の内容を向上させることもできます。

中小企業・個人事業主も利用しやすい

審査では売掛先の経営状況などが重要になり、信用力の高い売掛債権であれば高い確率で審査通過できます。
融資は中小企業や個人事業主は審査に通過するのも難しいと言われますが、ファクタリングは申込みを行った企業の会社規模や経営状況は大きな問題ではなく、安定した経営と取引実績のある売掛先の債権を持っていれば資金調達成功は難しくはありません。

売掛債権の代金が確実に回収できる

手数料分だけ債権現金化によって調達できる現金は減少することにはなりますが、ファクタリングによって資金調達を行うことで「売掛先の倒産による債権の回収不能」というリスクが回避できるようになります。
これには「ノンリコース（償還請求権なし）」での契約が条件となりますが、ノンリコースでの契約を行った後に売掛先が倒産しても、債権の支払いに関する責任は問われなくなります。

おすすめのファクタリング会社比較一覧表

本表では、ファクタリング会社を一覧で紹介し、手数料、買い取り可能額、入金スピードなどを比較しています。ファクタリングは業者ごとに特徴が異なるため、自社に最適なサービスを選ぶことが重要です。ファクタリングを活用することで資金繰りを安定させ、事業の成長につなげましょう。ぜひ参考にして、自社に合ったファクタリング会社を選んでください。

おすすめのファクタリング会社紹介

ここからは比較表でご紹介しましたおすすめのファクタリング会社を詳しく解説していきます。
お申し込み前に確認してみましょう。

買速

買速はスピード買取に特化したファクタリングサービスです。請求書の即日高額買取が可能となっています。
簡単申込システム導入とオンライン対応により、web申し込みから振込までの入金スピードが最短30分で、即日で資金調達したい方には、おすすめのファクタリング会社になっています。買速ではファクタリングの買取手数料は2％～と業界最低水準の買取手数料になっており、資金繰り改善を第一に考えた設定になっています。
創業10年以上と安心の実績と信頼があるファクタリング会社です。

アクセルファクター

アクセルファクターは、圧倒的企業規模と圧倒的スピードを誇るファクタリング会社です。手数料も業界最安値0.5％～の安心設定。アクセルファクターの審査通過率は93％と業界内でも高水準を誇っており、銀行融資や他社に断られた方にもおすすめです。さらに取引先に知られずに利用できる２社間契約に対応しており、資金調達に精通した専属担当者が手厚くサポートしてくれるので安心してご利用いただけます。
大手グループならではの信頼と多くの取引実績があり、おすすめのファクタリング会社です。

日本中小企業金融サポート機構

一般社団法人日本中小企業金融サポート機構は関東財務局長、関東経済産業局が認定する経営革新等支援機関です。
日本中小企業金融サポート機構は、中小企業のためにさまざまな活動をしており、その一つがファクタリングサービスとなっています。最短3時間の即日ファクタリングが利用可能で、即日入金してもらうために、17時までにファクタリング契約を締結しなければいけません。ファクタリングに関する資料提出や契約はすべてメールで完結します。書類の用意さえしておけば後は、即日でファクタリング契約ができます。事前に必要書類を用意し、午前中にお申し込みすることで、ファクタリングの即日入金ができます。

PMGファクタリング

PMGファクタリングは審査やお見積りの結果が最短20分でわかる！入金速度は最短2時間で業界最高水準で設定されています。
個人事業主・法人ともに利用可能で最大2億円の利用可能額になっており、大口の売掛債権を即日でファクタリングしたい企業にはおすすめのファクタリング会社になっております。全国対応で土日対応可能！他社よりも高い買取率だから他社からの乗り換え率は98％！営業担当者が必ずつき、ファクタリング以外のサポートも行うため、ファクタリング卒業に向けたサポート体制をつくっていることが強みです。

ペイトナーファクタリング

ペイトナーファクタリングのファクタリングは取引先に送った入金前の請求書情報を登録すると、報酬を即日受け取ることができるサービスです。主な利用対象は個人事業主やフリーランスとなっておりますが、法人も利用できます。
2019年にサービスをのローンチして以降、たくさんのパートナー企業にご協力いただき、多数のメディアでもとりあげていただいております。手続きはすべてwebやオンラインで完結、面談や書面でのやり取りは一切不要。審査と振込が最短10分で完了いたします。「ペイトナーファクタリング」の主な特徴はわかりやすい料金体系とオンラインで全て完結、最低一万円から申請が可能で最短10分で審査完了し、審査後最短10分で振込も完了します。

ラボル

銀行振込など現金が必要な支払いをお持ちのカードで決済することで、ラボルが代わりに支払い先へ送金するサービスです。
費用を請求されている方の資金繰りを改善することができ、最短60分で送金が完了します。
必要なものは、請求書とお持ちのカードだけ！手数料も支払い先への送金額の3.0~3.5%(税込)のみで手軽にご利用いただけます！ラボルが選ばれる特徴は、業界最速水準の申請から最短60分で支払い先への送金が可能です。
支払いまで時間がない方や支払いに必要な現金をすぐに用意できない方にオススメです。土日祝日にも送金を行うことが可能です。支払期限が土日祝の場合でも安心してご利用いただくことが可能です。
手数料が3.0~3.5%(税込)のみ！ 初期費用やその他にかかる費用は不要
初期費用や一定の金額を下回る金額で利用した際の一律手数料などもなく、手軽にご利用いただくことが可能です。
支払い先への送金金額の下限は1万円から支払い先への送金金額の上限は上限なしです。

フリーナンス

フリーナンスとは、日本で初めてのフリーランス向け収納代行サービスと即日払いサービスです。多数のメディアから「2018年話題になったサービス」として取り上げられ、ツイッターやブログなどでも大変好評です。
主にフリーランス、個人事業主、小規模法人の利用がメインで、多くのフリーランスの方々が持っている悩みを解決します。
フリーランスはクライアントによって支払いサイクルがばらばらなので、お金で悩みがちのところ、報酬の即日払いサービスを利用することで解決できます。また、お仕事中の事故や納品物の欠陥を原因とする事故は基本的にすべて自己責任！無料で口座を開設するだけでフリーランス特化型の損害賠償保険「あんしん補償」が全ユーザーに自動付帯されます。
競合に負けないスペックで他社と比較した時、上限額や手数料率の面で圧倒的No.1を誇ります。

Easy Factor

Easy Factorは法人に特化した即日ファクタリング業者です。申込から最短60分で資金調達が可能となっています。Easy Factorではオンライン完結型のファクタリングとなっており、Zoomとクラウドサインを活用した契約手続きが可能です。Zoomをつかったオンライン面談・クラウドサインによる電子契約などでスピーディーに資金調達ができます。また、請求書を送れば、最短10分で見積りを取得できます。提出書類も揃っていれば、見積りだけではなく審査も並行して行うため、スピーディーな手続きも可能となっております。オンライン完結で格安の手数料2%～8％を実現！安心してご利用いただけます。

ソクデル

ソクデルは株式会社フラップコミュニケーションが運営するファクタリングサービスです。個人事業主や法人ともに利用ができ、審査通過率は92.5%以上で事業者の資金繰り改善率も93%以上とソクデルを利用した方たちの満足度が高いサービスとなっています。入金速度も最短60分で完了するため即日ファクタリングには最適なサービスです。手数料は5％からで24時間365日対応です。

うりかけ堂

うりかけ堂は最短2時間のスピード入金可能なファクタリング会社です。業界最安の手数料2％～で利用可能額が30万円から最大5000万円まで対応可能となっています。webから簡単に見積りができ、1分でお見積もりができます。お電話からのお問合せなら24時間365日対応可能になっています。うりかけ堂のファクタリングはオンライン契約可能で電子契約サービスクラウドサインを使用することで、最短2時間の資金調達が可能です。また、他社よりも安い手数料、保証人・担保の不要、債務超過や税金等未払いも関係ない柔軟な審査基準で審査通過率は92%を超えております。

GoodPlus株式会社

GoodPlus株式会社はオンラインもしくは電話申込できて、土日も営業していて即日入金できるファクタリング会社です。
土日に営業しているので、土日スピーディーに資金化を目指したいときに便利なファクタリング会社です。手数料は5％から上限15％と設定されますので、安心してご利用できます。2社間ファクタリングに特化しているため、入金スピードは最短90分です。
業種に指定はなく、柔軟な審査をしています。そのため、最大買取率は97％で、リピート率は90％となっています。

えんナビ

えんナビはファクタリング取り扱い実績4000件以上！24時間365日対応で最短1日で資金調達できるファクタリング会社です。
土日祝日でも対応してくれて、スピード資金調達が可能です。業界内でも最低水準の手数料のため、リピート率が高く、お客様満足度は93％以上です。売掛債権金額が50万円～5000万円まで買取対応、法人様から個人事業主様まで対応してくれます。
2社間、3社間に対応にしており、ノンリコース契約（償還請求権ナシ）のため、もしもの場合にも安心です。
クラウドを利用したオンラインや、郵送等、非対面での契約も可能です。お客様のご希望により出張することも可能。

みんなのファクタリング

「みんなのファクタリング」は、即日ファクタリングに特化した会員登録型の2社間ファクタリングサービスです。中小企業や個人事業主、フリーランス向けに提供されており、土日祝日でも最短60分で入金されるという珍しい特徴を持っています。

このサービスは、会員登録から契約まで完全オンラインで完結するため、非対面で安心・安全に利用できます。WEB上で簡単に請求書を現金化できる仕組みとなっており、買取依頼時に必要な書類は「請求書」1点のみ。決算書や事業計画の提出は不要で、スピーディーに資金調達が可能です。さらに、赤字決算や税金滞納があっても利用でき、債権譲渡登記も原則不要となっているため、多くの事業者が安心して申し込めるのが特徴です。

また、事務手数料や振込手数料、出張費などの諸手数料は0円。初期費用や月額費用、登録費も一切かからず、必要なのは利用手数料のみです。面談や訪問、電話連絡なども不要で、完全オンラインで完結するため、手間なくスムーズに資金を調達できます。

審査に通過した場合は、マイ ページから契約依頼を行うことが可能で、18時までに手続きを完了すれば当日中に入金される仕組みとなっています。迅速かつ手軽に資金調達を行いたい事業者にとって、非常に魅力的なファクタリングサービスといえるでしょう。

QuQuMo

QuQuMoは運営会社の株式会社アクティブサポートが提供するオンライン特化型ファクタリングサービスです。

QuQuMoの最大の特徴は、オンライン完結型のファクタリングであることです。これにより、低コストな手数料とスピーディーな入金が期待できます。

・手数料は1%～
・最短2時間での即日資金調達が可能

また、必要書類の少なさも大きな魅力です。
QuQuMoでは、請求書と通帳の2点のみで申し込みが可能。一般的に求められる決算書の提出も不要なため、手続きの負担を大幅に軽減できます。

「すぐに資金調達したい」「面倒な書類準備を避けたい」という方に、QuQuMoはおすすめのサービスです。

資金ショートを防ぐ！前受金が入らない時に役立つファクタリング活用術！のまとめ

売掛債権を保有していれば、ファクタリングは幅広いケースで資金調達手段として活用できます。
例えば、取引先からの前受金が受け取れなかった、または入金が60日以上先になりそうな場合など、資金繰りがひっ迫する場面では、特に有効です。
ファクタリングは、最短即日で現金化できるうえ、審査も比較的「甘い」傾向があるため、銀行融資に比べてハードルが低い点が魅力です。
また、返済義務がない「償還請求権なし型」の契約であれば、取引先が踏み倒ししても原則として返せとは言われません。
勘定科目としては「ファクタリング債権譲渡損」などで計上され、税務上の処理も明確です。
ただし、仕組みを正しく理解せず、闇金まがいの業者と契約するとリスクが高まるため、信頼できる業者選びが重要です。