ファクタリングのおすすめ活用法｜注意点についても解説

ファクタリングのおすすめ活用法｜注意点についても解説

ファクタリング

2024年1月30日

目的のない資金調達は、事業の縮小や大きな損失を招いてしまうため、得られた資金をどのように活用するかが重要です。
ファクタリングにおいては、緊急的な補填や融資以外の資金調達を行う際に用いられます。

そこで今回は、ファクタリングをどのように活用するのか、おすすめの方法と注意点について解説します。
本記事を読めば、ファクタリングをより有効活用できるようになるでしょう。

ファクタリングのニーズは急増している

新型コロナウイルス感染症拡大による影響で、多くの企業が痛手を負ったのもごく最近のことです。
いまだにコロナの影響から、資金繰りの問題に頭を悩ませている中小企業および事業者も少なくないでしょう。

そこで、早期資金調達を実現するファクタリングが注目を集め、年々需要は高まっている兆しを見せています。
日本における資金調達手段としてファクタリングは日が浅いものの、活用法が多彩だからこそ、今後ニーズはさらに増えていくはずです。

そのため、早い段階でファクタリングの活用法について知識を身につけておき、資金繰りに悩んだ際の一手として使えるようにしておきましょう。

おすすめのファクタリング活用法

おすすめのファクタリング活用法としては、以下の方法があげられます。

・キャッシュフローの改善
・借入を増やさない資金調達として活用
・融資が断られた際の資金調達手段として活用
・緊急的な資金不足の補填
・貸し倒れリスクの回避
・事業・販路拡大に活用

では、それぞれの活用法について詳しく見ていきましょう。

キャッシュフローの改善

ファクタリングはキャッシュフローの改善に用いるのが効果的です。
売掛債権は期日までに対価となる金額が支払われるものの、それまでは手元資金でやり繰りしなくてはいけません。

企業・事業者によっては、売掛債権を保有しているが手元資金が少なく、事業をうまく運営できなくなる問題が起こります。
このとき、ファクタリングを利用して売掛債権を現金化できれば、手元資金に余裕ができ、仕入れや支払いに回せるはずです。

手元資金の枯渇で悩まされている方こそ、キャッシュフローが円滑になるファクタリングを活用すべきでしょう。

借入を増やさない資金調達として活用

ファクタリングは借入や融資ではなく有価証券の譲渡に該当し、資産の売却として扱われます。
そのため、ファクタリングを用いた資金調達は、貸借対照表上の負債の項目に記載されません。

そうすると、追加融資を受ける際や事業の運営状況を監査される際に有利に運べます。
資金調達はしたいが無闇に負債を増やしたくない企業・事業者は、ファクタリングを活用しましょう。

融資が断られた際の資金調達手段として活用

銀行および消費者金融から、借入や融資を断られてしまった場合でも、ファクタリングは利用可能です。
ファクタリングの審査は融資よりも比較的緩く、現金化しやすい資金調達方法といえます。

ファクタリングの審査通過率は70％前後といわれ、中には90％以上の会社も存在するほどです。
審査通過率だけで見ると、融資よりもファクタリングのほうが活用しやすい資金調達手段といえるでしょう。

緊急的な資金不足の補填

ファクタリングの契約方式によっては、最短即日で入金してもらえるので、緊急的な資金不足の補填として活用可能です。
例えば、突然の設備不良や設備投資、給与未払い、外注費の支払いが足りなかった際、ファクタリングを用いれば間に合う可能性があります。

通常の融資や借入だと、最低でも7日以上はかかってしまうため、迅速な資金調達手段としては、ファクタリングが最も効果的です。

貸し倒れリスクの回避

ファクタリングは売掛先の貸し倒れリスクを回避する方法としても活用できます。
例えば、売掛先の経営状態に不安を感じ、売掛金の回収ができるか見込めなくなってしまったケースがあったとしましょう。

このとき、ファクタリング会社へ売掛債権を譲渡できれば、貸し倒れリスクを回避でき、最大損失を防ぐことができます。
もちろん、ファクタリング会社の審査が通らなければ意味はありませんが、貸し倒れリスクの回避として活用できる点も覚えておきましょう。

事業・販路拡大に活用

事業や販路拡大のために必要な資金をファクタリングで調達するのも賢い活用法です。
最近では、民法改正に伴って将来債権も買取可能になり、不動産業や月額固定で得られる売掛債権も買い取ってもらえる事例が増えています。

そうなると、将来で発生する資金を前借りし、事業・販路拡大の予算に組み込むことも可能です。
将来債権でなくとも、通常の取引で発生する確定債権でも、事業・販路拡大の予算として調達もできるでしょう。

ファクタリングを用いれば、こうしたさまざまな戦略や事業運営に活用できます。

ファクタリングを活用するための会社選び

ファクタリングを活用するには、自社に最適な会社を選ばなくてはいけません。
本項では、ファクタリングを活用するための会社選びのポイントについて解説します。
ぜひ参考にして、効率のよいファクタリング活用法を実践していきましょう。

手数料はなるべく安く

保有する売掛債権の信用力にもよりますが、手数料は安いほうが得られる現金は多いです。
手数料については、オンラインファクタリングや3社間ファクタリングが安い傾向にあります。

オンラインファクタリングはWeb上で完結でき、3社間は依頼主・ファクタリング会社・取引先の間でやりとりを行う契約方式です。
どちらもメリット・デメリットがあるので、自社に最適な方法を選び、その中で手数料の安い会社に絞っていきましょう。

資金が必要な期間の把握

自社がいつまでに資金が必要なのかを逆算して、ファクタリング会社を選ぶのも方法の1つです。
いくら魅力的な見積もりでも、資金が必要な期間に間に合わなければ活用できません。

特に、2〜3日中に資金が必要といったように期間が差し迫っているなら、即日入金可能な2社間ファクタリングに絞るべきでしょう。
資金が必要な期間に余裕があるなら、手数料の安いファクタリング会社を選定するなど、状況に応じて最適なところを見つけてみてください。

ファクタリングの活用法における注意点

ファクタリングを活用する中で、下記には注意しなくてはいけません。

・利用しすぎると損失が増える
・1つの売掛債権を複数社に譲渡できない
・売掛債権の管理が必要
・売掛債権以上の予算が必要なら融資を検討する
・悪徳業者に騙されないようにする

上記を理解して、正しい活用法を身につけていきましょう。

利用しすぎると損失が増える

ファクタリングは必ず手数料が発生するので、利用するほど損失は大きくなっていきます。
例えば、手数料が10％のファクタリング会社に100万円の売掛債権を買い取ってもらった場合、10万円の手数料が引かれるはずです。

この10万円は、本来受け取れるはずだった利益です。
そのため、必要以上にファクタリングを利用するのは、結果的に得られる資金が少なくなるのと同じ意味を持ちます。

融資や借入同様に、ファクタリングを利用する場合は計画的に行いましょう。

1つの売掛債権を複数社に譲渡できない

売掛債権1つにつき、1社のみ売買契約ができる点は絶対に理解しておかなくてはいけません。
もし、1つの売掛債権を複数社に譲渡してしまうと、二重譲渡とみなされ、法律で罰せられてしまいます。

ただし、異なる売掛債権であれば、複数社と契約しても問題ないです。
例えば、売掛債権Aをファクタリング会社Zに譲渡し、売掛債権Bをファクタリング会社Xに譲渡する、というのは正当な取引になります。

ファクタリングや売掛債権の取り扱い方には法律が関係してくるので、正しい知識を身につけておきましょう。

売掛債権の管理が必要

ファクタリングでは、売掛債権の管理は徹底して行う必要があります。
特に2社間ファクタリングは、一度自社に入金された売掛金をファクタリング会社に送金するため、誤って使用するケースも可能性としてゼロではありません。

ファクタリングに利用した売掛債権は管理を忘れずに行い、トラブルがないように注意しましょう。

売掛債権以上の予算が必要なら融資を検討する

大規模な予算を組まなければならない場合、ファクタリングは不向きな活用法といえます。
なぜなら、ファクタリングは売掛債権以上の金額を得ることはできないからです。
売掛債権以上に予算が必要な場合、融資を検討するのが最適でしょう。

また、ファクタリングは本来得られる売掛債権を早期資金化する手段なので、会社の資金が増えるわけではありません。
上記を理解して、ファクタリングでまかなえる予算なのかを含め活用していきましょう。

悪徳業者に騙されないようにする

ファクタリングを装って貸付や違法行為を行う悪徳業者も多く存在します。
だからこそ、ファクタリングについて正しい知識を身につけて、悪徳業者に騙されないように利用すべきです。

手数料の平均相場や契約書類の確認、担保・保証人は不要で利用できるなど、本メディアでもファクタリングの知識を発信しています。
ぜひお時間があるときに、そのほかの記事にも目を通してみてください。

ファクタリングの活用法に関するQ&A

ここでは、ファクタリングの活用法に関してよくある質問をまとめました。

ファクタリング以外で売掛債権を使った活用法はありますか？

ファクタリング以外では動産担保融資が売掛債権を用いています。
動産担保融資は、売掛債権を担保に融資を受ける取引なので、ファクタリングとは異なる活用法になるでしょう。

不良債権はファクタリングに活用できますか

不良債権はファクタリングに活用できません。
ファクタリングで取り扱いができるのは、原則として確定債権です。
不良債権についてはサービサーで取り扱うため、間違って申し込まないように注意してください。

ファクタリングの活用法まとめ

今回は、ファクタリングの活用法について、会社の選び方や注意点について解説しました。
ファクタリングは、キャッシュフローの改善や緊急的な資金不足の補填など、さまざまな活用法がある点がわかってもらえたはずです。

ただし、大規模な資金調達や不必要な利用には不向きなので、適切な使い方をしなくては非効率になります。
ぜひ、本記事をもとに、効率よく効果的なファクタリングの活用をしてみてください。