ファクタリングと135日を超える支払いサイトの関係について徹底解説

ファクタリングは、早急に現金を用意する手段として資金繰りに困っている企業の救世主となる資金調達方法です。支払いサイトは支払日までの期間であり、ファクタリングを利用する人にとって支払いサイトの期間は非常です。本記事では、ファクタリングと135日を超える支払いサイトの関係性について解説します。

ファクタリングとは

一般的に「ファクタリング」とは、事業者が保有している売掛債権等を期日前に一定の手数料を徴収して買い取るサービスであり、法的には債権の売買（債権譲渡）契約です。

企業が持っている売掛金をファクタリング会社に売却し、債務者の決済予定日よりも前に、企業活動で生じた代金を現金に替えることができます。

ファクタリングのメリット・デメリット

前章ではファクタリングとは何かについて解説しました。本章ではファクタリングのメリットとデメリットを解説します。

ファクタリングのメリット

ファクタリングには主に以下のメリットがあります。

１．早期の資金調達が可能
企業が持っている売掛金をファクタリング会社に売却し、債務者の決済予定日よりも前に、代金を現金に替えることができます。

２．売掛金の回収リスクを軽減
ファクタリング会社が売掛金を購入するため、売り手は債権回収のリスクを軽減できます。債務者が支払いを滞らせた場合でも、ファクタリング会社が一部保証する回収保証型ファクタリングもあります。

３．資金繰りの対策に利用できる
資金繰りに悩む中小企業や個人事業主にとって、ファクタリングは魅力的な方法です。売掛金を早期に現金化することで、経営の安定や成長に寄与します。

ファクタリングのデメリット

ファクタリングにはメリットがある一方、以下のデメリットに注意が必要です。
１．手数料がかかる
ファクタリング会社は、売掛債権を購入する際に手数料を徴収します。この手数料は、売り手にとってコストとなります。手数料の額はファクタリング会社や取引条件によって異なります。

２．債務者の信用度によって利用できるかが変動する
ファクタリングは、売掛債権を売却することで資金調達を行う方法ですが、債務者の信用度によって利用できるかが変動します。債務者の信用度が低い場合、ファクタリング会社は売掛債権を購入しない可能性があります。

支払いサイトとは？

支払いサイトは、商品を納品した後に売掛金が支払われるまでの期間を指します。この支払いサイトが短ければ、売掛債権を早く回収でき、資金不足を回避できます。ファクタリング会社を利用する際には、支払いサイトに応じて手数料が設定されます。

支払いサイトの決め方

支払いサイトの期間を適切に設定することで、資金調達や経営の安定に影響を与えます。

業界ごとに一般的な支払いサイトが存在し、それぞれの業界の慣行に合わせて支払いサイトを設定するようにしましょう。

業界の慣行がない場合、当事者間で支払いサイトを協議して決定します。取引先との信頼関係や資金繰りの状況を考慮して適切な期間を設定しましょう。

一般的な支払いサイトは、30日サイト（月末締め翌月末払い）が目安です。45日サイト（月末締め翌々月15日払い）や60日サイト（月末締め翌々月末払い）もありますが、取引先との調整が必要です。

支払いサイトを適切に設定することで、資金繰りや経営の安定をサポートできます。

売掛債権（売掛金）の支払いサイトが135日を超える業種の特殊性

売掛債権（売掛金）の支払いサイトが135日を超える業種については、特定の業界や取引先によって異なりますが、一般的には支払いサイトが長い場合、以下の特殊性が考慮されます。

1. 業界特性
建設業界やIT業界など、一部の業界では支払いサイトが長い取引が多い傾向があります。これらの業界では、プロジェクトの進行や工程に合わせて支払いが行われることが一般的で、そのため支払いサイトが長くなることがあります。

2. ファクタリングの対応
ファクタリング会社は、売掛債権を購入する際に支払いサイトを考慮します。一般的には、支払いサイトが短い方がファクタリングしやすいですが、特定の業界に特化したファクタリング会社は、長い支払いサイトにも対応していることがあります。

3. 事業資金の管理
支払いサイトが長い場合、事業資金の枯渇に注意が必要です。長期間の支払いを受けるためには、十分な資金を確保しておく必要があります。

特殊性に応じて、売掛債権の管理やファクタリングの選択を検討することが重要です。

支払いサイトが135日を超えてもファクタリング可能

支払いサイトが135日を超える場合でも、ファクタリングは原則的に可能ですが、以下の点に注意してください。

1. ファクタリング会社の選定
一般的に、支払いサイトが長い場合、ファクタリング会社を選ぶ際に慎重に検討する必要があります。支払いサイトが長い取引に特化したファクタリング会社を選ぶことが重要です。

2. 手数料と条件
支払いサイトが長い場合、ファクタリング会社は手数料を設定することがあります。手数料や契約条件をよく確認し、適切なファクタリング会社を選びましょう。

3. 資金繰りの管理
支払いサイトが長い場合、事業資金の管理に注意が必要です。長期間の支払いを受けるためには、適切な資金を確保しておくことが重要です。

ファクタリングを活用する際には、業界特性や取引先との調整を行い、適切な選択をすることが大切です。

売り手側は支払いサイトが短い方有利に働く

売り手側にとって、支払いサイトが短い方は有利に働きます。以下にその理由を説明します。

1. 早期の資金調達
支払いサイトが短い場合、売り手は早く現金を手に入れることができます。例えば、30日サイトの場合、商品を納品した後、30日以内に代金が支払われるため、資金繰りがスムーズになります。

2. リスク軽減
支払いサイトが短い場合、売り手は債権回収リスクを軽減できます。長期間支払いが滞ると、債権回収の難しさや不確実性が増えます。

3. 信用度向上
支払いサイトが短い取引は、売り手の信用度を高める要因となります。早期に支払いを受けることで、取引先からの信頼を得ることができます。

したがって、売り手は支払いサイトを適切に設定し、資金繰りやビジネスの安定に配慮することが重要です。

買い手側は支払いサイトが長い方が有利に働く

買い手側にとって、支払いサイトが長い方が有利に働く場合があります。以下にその理由を説明します。

1. 資金調達の柔軟性
支払いサイトが長い場合、買い手は商品やサービスの代金を支払う期間を延ばすことができます。これにより、買い手は資金を長期間にわたって確保でき、経営の柔軟性が向上します。

2. 運転資本の最適化
支払いサイトが長い場合、買い手は運転資本を最適化できます。長期間支払いを延ばすことで、現金を他の用途に充てることができます。

3. 取引先との交渉力
支払いサイトが長い場合、買い手は取引先との交渉力を高めることができます。売り手側が支払いサイトを短く設定している場合、買い手はその余地を活用して価格交渉を行うことができます。

したがって、支払いサイトの設定は、買い手と売り手の双方にとって重要な要素であり、ビジネス戦略に合わせて検討するべきです。

支払サイトで資金繰り改善方法

会社の資金繰りを改善していくための実践ポイントをまとめました。「支払いは遅く」「回収は早く」が会社にお金を残す鉄則です。同時に、いかに債権回収リスクをなくして確実に売掛金を回収していくことも重要です。

手形取引があれば現金取引に切り替える

まず一つめの対策は、手形取引から現金取引に切り替えてもらうことです。上述の通り、手形サイトは現金取引での支払サイトよりも長期になることが多く、代金を受け取る側からすれば資金繰り悪化の要因になりやすいものです。
また、手形で回収する場合支払期日まで現金化できません。支払期日前に現金化したい場合、銀行に手形割引※を依頼できますが、支払期日までの利息相当額を割り引かれてしまいます。
※将来の現金を、不渡りになるリスクも鑑みて今の現金価値に交換してもらうサービス
売掛金を手形で受け取ることは、手形の支払い期日までの間、自社がその金額を無利息で立て替えていることと実質変わりません。取引先が支払い期日までに手形金額を支払うことができなければ「不渡り手形」になります。
さらに深刻なケースでは不渡り手形が6ヶ月間で2回振り出されると銀行取引停止処分となり、取引先は事実上倒産、売掛金回収はできません。基本、資金繰りが良い会社は債権回収リスクをなくすため、売上を極力現金で回収することを鉄則にしています。
手形取引から現金取引に切り替えてもらうことは簡単ではありませんが、自社がリスクを負うものである以上打診する価値はあります。打診の結果、どうしても手形で受け取るしかない場合であっても、まだ交渉の余地があります。
・全額を手形にするのではなく現金50%、手形50%
・一部を前受金として現金払いしてもらう
・10万円未満は手形、10万円以上は現金で支払ってもらう
少しでも現金で受け取る交渉をして手形を受け取る側のリスクを減らしましょう。

支払サイトの変更を交渉する

支払サイトを60日から30日、90日から60日など短縮してもらうよう交渉してみましょう。（1）に関連して手形取引をなくせない場合でも手形サイトを短縮してもらえるよう交渉します。
支払いを遅くして資金繰りを回収するならその逆で、30日から60日、60日から90日など支払サイトを長くしてもらうよう交渉してみます。

取引では支払サイトを交渉カードのひとつとして使う

支払サイトは相手が決めていることだから…と思うかもしれませんが、ビジネスでは双方異なる形でもメリットのある条件を探っていくことが大切です。そこで取引の場面では支払サイトを交換条件・交渉カードのひとつと考えてみましょう。
新規取引に当たって見積もりから値引きを打診された際に、その見返りとして支払サイトの短縮を申し入れることで、受け入れられる可能性が上がります。一度決めた契約はなかなか変更できませんので、支払いや入金の取り決めは初めが肝心です。とはいっても、支払サイト交渉のチャンスは既存取引でも変わりません。
価格変更や納期調整など、相手にメリットがある打診を受けた際には「ではこちらからは支払サイトの短縮をお願いできるでしょうか」と相談することで、資金繰り改善のチャンスを逃さない交渉ができるでしょう。

支払いサイトが長い取引は資金繰りを改善しよう

支払いサイトが長い取引は、資金繰りを改善するための戦略的な選択肢となります。以下に、支払いサイトが長い場合の資金繰り改善の観点をいくつか共有します。

1. 運転資本の最適化
支払いサイトが長い場合、買い手は運転資本を最適化できます。長期間支払いを延ばすことで、現金を他の用途に充てることができます。

2. リスク軽減
支払いサイトが長い場合、買い手は債権回収リスクを軽減できます。長期間支払いが滞ると、債権回収の難しさや不確実性が増えます。

3. 信用度向上
支払いサイトが長い取引は、買い手の信用度を高める要因となります。早期に支払いを受けることで、取引先からの信頼を得ることができます。

したがって、支払いサイトの設定は、ビジネス戦略に合わせて検討するべきです。資金繰りの改善に向けて、適切な支払いサイトを選択しましょう。

支払いサイトを短縮できるか取引先と交渉する

支払いサイトを短縮するためには、以下のステップを試してみるとよいでしょう。

1. 取引先とのコミュニケーション
取引先と直接話し合い、支払いサイトの短縮を提案してみましょう。早期の支払いを受けることで、資金繰りを改善できます。

2. 提案の具体的な利点を共有
取引先に、支払いサイトを短縮することでどのような利点があるかを説明しましょう。例えば、早期の現金化や信用度向上などを挙げてみてください。

3. 柔軟な支払いオプションの提案
取引先に、支払いサイトを短縮する代わりに、柔軟な支払いオプションを提案してみてください。例えば、分割払いや前払いの選択肢を提示することで、双方にメリットがある取引を目指しましょう。

取引先との協力によって、支払いサイトを短縮することができるかもしれません。

ファクタリングと135日を超える支払いサイトの関係について徹底解説のまとめ

本記事ではファクタリングとは何か、メリット・デメリットを紹介しました。ファクタリング利用においては支払いサイトの設定が重要です。特に135日を超える支払サイトを設定する場合は、注意して利用しましょう。