ファクタリングの強みは何？正しい知識を身につけて有効活用しよう

ファクタリングの強みは何？正しい知識を身につけて有効活用しよう

ファクタリング

2023年12月26日

国内における資金調達手段として、近年注目を集めているのがファクタリングです。
多くの企業・事業者が実際に利用しているとはいえ、まだまだファクタリングについて知らない方も多いのではないでしょうか。

そこで本記事では、ファクタリングの強みについて、弱みとともにあわせて解説します。
ぜひファクタリングについて正しい知識を身につけて、事業の資金調達に役立ててください。

ファクタリングのメリットからわかる強み

ファクタリングの強みは、主に以下の点があげられます。

・資金調達の早さ
・融資よりも通りやすい審査難易度
・売掛債権を確実に回収できる
・取引先に通知されない契約方式がある
・オンライン上で契約できる業者が増えてきた
・信用情報に記載されない
・担保・保証人が不要
・貸借対照表上のスリム化が図れる
・節税効果がある

では、それぞれの強みについて詳しく見ていきましょう。

資金調達の早さ

ファクタリングが近年で注目を集めるようになった理由の1つに、資金調達までの早さがあげられます。
提供業者や審査に申し込む時間帯によっても異なりますが、最短即日で資金調達が実現できるのは、他の方法にはない強みです。

そのため、突然の設備不良による買い替えや資金繰りのミスによって支払いが間に合わないなどの緊急的なトラブルに対応できます。

融資よりも通りやすい審査難易度

ファクタリングの強みとして、融資よりも通りやすい審査難易度があげられます。
融資の場合は、自社の返済能力が重要なため、資金繰り改善の目的で審査を行っても断られてしまう可能性があるでしょう。

一方、ファクタリングの審査で重要なのは売掛先の信用力です。
自社の業績不振や資金繰りが悪化している場合でも、売掛先の信用力が高ければ審査に通る可能性があります。

一般的な審査通過率は70％なので、融資と比較するとはるかに通りやすいといえるでしょう。

売掛債権を確実に回収できる

商品・サービスを提供して発生した売掛債権を確実に回収できるのもファクタリングの強みです。
売掛債権は約束手形のような強い効力はなく、場合によって支払いの延期が行われるリスクもあります。

支払いサイトが長くなるほど、自社の資金枯渇が起こりやすくなるので、確実に回収できるファクタリングは、手元資金が乏しい企業にとって心強い味方です。
また、売掛先企業の貸し倒れや回収不能リスクも減らせるので、自社の損失を減らせる方法ともいえるでしょう。

取引先に通知されない契約方式がある

2社間ファクタリングは依頼主とファクタリング会社間で契約が交わされるため、取引先に通知されない強みがあります。
ファクタリングを利用していると、自社の資金繰りが悪化しているという印象を抱かれてしまうので、できれば知られたくないと考える企業・事業者は多いです。

そこで2社間ファクタリングを利用すれば、通知されずに資金調達ができるので、他社との信頼を守ったままキャッシュフローの改善が図れます。

オンライン上で契約できる業者が増えてきた

最近では、オンライン上で契約できるファクタリング会社も増えてきました。
従来までは、店頭に足を運んで契約をしなければならず、周辺にファクタリング会社がないと移動時間や交通費がかかり、中には利用を断念する企業もあったほどです。

しかし、現在では拠点をどこに構えていようがオンライン完結のファクタリングを利用できます。
自身の都合がいいタイミングで申し込みを行い、足を運ぶ必要なく資金調達できるのは、ファクタリングの大きな強みでしょう。

信用情報に記載されない

ファクタリングは資産の売却にあたり、借入や融資とは異なる性質の取引なので、信用情報に記載されない点も強みです。
信用情報は追加融資を行う際に審査の評価基準にもなる要素のため、できるだけクリーンな状態のほうが好ましいでしょう。

しかし、資金不足を解消するために借入や融資を行うと、信用情報に記載されてしまい、今後の審査に影響を与えてしまいます。
そこでファクタリングを用いれば、信用情報には記載されずに資金調達ができるので、キャッシュフローの改善がしたい企業・事業者にとっては強みになるのです。

担保・保証人が不要

ファクタリングは融資・借入ではないので、担保・保証人は不要です。
担保や保証人が要らずに手続きがしやすい点は、利便性において強みになるでしょう。
中には、ファクタリングをする際に担保・保証人が必要という説明を受けた方がいるかもしれません。

この場合は動産担保融資と呼ばれる方法になるので、ファクタリングとは性質が異なる点は注意してください。

貸借対照表上のスリム化が図れる

ファクタリングは資産の売却にあたり、貸借対照表上では負債の項目に該当せず、スリム化が図れる点も強みです。
通常、資金調達をするために借入や融資を利用すると、貸借対照表上で負債の項目に記載がされます。

しかし、ファクタリングでは負債ではないので記載されず、見た目がスリムになり、企業価値を引き上げることが可能です。

節税効果がある

ファクタリングで発生する手数料は、経費として計上できるため、節税対策として用いる企業も少なくありません。
勘定科目は売上債権売却損で仕訳を行い、利益や黒字の圧縮に貢献できます。

ただし、サービスの一時的な利用によって支払う費用なので、得られるメリットはそう多くありません。
そのため、節税を検討するなら他の施策のほうが効率的な可能性があります。

ファクタリングで節税を行う場合は、他に事業に貢献できる経費ではないかを確認してから行いましょう。

知っておくべきファクタリングの弱み

ファクタリングの強みは多いものの、中には弱みとして捉えられるものもあります。

・売掛債権額以上の資金は調達不可
・個人事業主・フリーランスの売掛債権は審査に通りにくい
・二重譲渡は法律違反になる

弱みも理解して、ファクタリングが自社に最適かを判断していきましょう。

売掛債権額以上の資金は調達不可

ファクタリングは売掛債権の売却でキャッシュを得る方法であり、売掛債権額以上の資金は調達できません。
例えば、500万円の資金調達をしたい場合には、500万円以上の売掛債権をファクタリング会社へ譲渡しなくてはならないのです。

もし保有している売掛債権額以上を必要とするなら、融資や借入を検討しましょう。

個人事業主・フリーランスの売掛債権は審査に通りにくい

個人事業主・フリーランスとの取引で発生した売掛債権は、信用力の観点で審査が通りにくいです。
ファクタリング会社は、債権回収のリスクを審査基準としており、法人と比べると個人事業主・フリーランスは劣ってしまいます。

そのため、ファクタリングに利用する売掛債権は、法人との取引で発生したものを利用すべきです。
個人事業主・フリーランスとの取引で発生した売掛債権では、審査はほぼ通らないものと考えておきましょう。

二重譲渡は法律違反になる

ファクタリングで二重譲渡は法律違反となるため、絶対にしてはいけない行為です。
二重譲渡とは、1つの売掛債権で複数社と取引をする行為で、本来支払われる金額以上の現金を得られてしまいます。

もし二重譲渡が発覚した場合には、詐欺罪や横領罪に問われ、罰金や罰則だけでなく社会的信用性も失ってしまうでしょう。
ファクタリングを行う際は、故意に限らず二重譲渡は決して行わないように注意してください。

ファクタリングの強みに関するQ&A

ここでは、ファクタリングの強みに関してよくある質問をまとめました。

ファクタリングと融資ならどっちが便利？

一概にはいえませんが、利用のしやすさや資金調達スピードはファクタリングで、大規模な資金調達なら融資が最適です。
また、ファクタリングは審査が通りやすい特徴もあります。

それぞれで適した利用方法があるので、資金調達のシーンに合わせて選び分けましょう。

ファクタリングの強みが魅力に感じない場合は利用しないほうがいい？

強みが魅力に感じない場合、無理にファクタリングを利用すべきではありません。
事業を進めていく上で、ファクタリングが魅力に感じるシーンに利用すべきでしょう。

ファクタリングの強みまとめ

今回は、ファクタリングの強みについて弱みとあわせて解説しました。
資金調達速度や審査難易度など、さまざまな強みがあることを理解してもらえたはずです。
ファクタリングは資金調達においては優秀な手段で、なおかつ負債にはならないので、今後追加融資する際は、信用という点において有利に進められます。

ただし、利用の仕方によっては、損失が大きくなる適切ではない使い方もあるので、ぜひ本記事・メディアを参考にファクタリングの知識を身につけていきましょう。