ファクタリングのおすすめ活用方法は？特徴を活かした5つの活用法を解説

ファクタリングのおすすめ活用方法は？特徴を活かした5つの活用法を解説

ファクタリング

2022年7月29日

企業の資金繰りに対して多くのメリットを与えることができる「ファクタリング」には、様々な活用方法があります。しかしより大きな効果を得るためには、ファクタリングという資金調達方法の特徴を理解しておくことも大切です。本稿では、売掛金を売却することで得られるメリットと、その活用方法に焦点を当てて解説させていただきます。

ファクタリングの活用には特徴の理解が必須

中小企業や個人事業主、フリーランスなど規模の大きくはない企業に、ファクタリングは非常に向いている資金調達方法であると言われています。ですが「便利な道具」が目の前にあったとしても、活用法を見つけるためにはその特徴を知らなくてはなりません。売掛金を現金化する際も同様で、これからご紹介する4つの特徴への理解が活用法を見つける上でも重要となります。

スピード

ファクタリングの基本的で大きな意味での活用方法は、もちろん「資金調達」です。融資は多くの企業にとって第一の選択肢となることが多い資金調達方法ではあるものの、「申込みから融資を受けるまでに時間がかかる」という問題があります。ビジネスローンなど特殊な商品を除けば、1〜2ヶ月の期間を覚悟しなくてはなりませんが、ファクタリングは最短であれば即日、多くの場合で3日以内に債権の現金化が可能となります。ただし選択した契約方法の影響を大きく受けますので、お急ぎの場合は売掛先への通知が不要な「2社間ファクタリング」をお選びください。

審査通過のしやすさ

融資を中小企業や個人事業主が利用しにくい大きな理由として、「審査通過の難しさ」があります。事業資金を融資で調達する場合は、ある程度まとまった額になることも多く返済期間も長めになりやすくなります。ですから融資を行う側としては、現在の経営状況だけでなく将来性も審査で評価することになり、将来性の見通しが立ちにくい規模の小さな企業は審査通過が難しくなってしまうのです。

これに対してファクタリングでは、決済を行う売掛先を審査対象の中心とし、さらに支払いは1度のみですので将来性もさほど重要ではありません。このような審査基準の違いによって、実際にファクタリングは多くの企業が審査通過できているのです。

手続きの負担の小ささ

申込から契約を行うまでの手続きが複雑であったり、書類の準備に多くの時間が必要だったりする資金調達方法は中小の企業向きとは言えません。そして融資を含めた多くの資金調達方法では、手続きや必要書類の準備・作成に時間がかかることも珍しくはありません。しかしファクタリングの場合では、手続きも書類の用意にも多くの時間や手間は不要です。これは「融資ではない」からこそであり、インターネット完結での手続きができる場所や、「本人確認書類・請求書・取引に利用している口座の入金履歴」という書類だけで利用できるファクタリング会社も存在しています。

リスク回避効果

現在の企業間の取引においては、支払いを後日行う「掛取引」が基本です。ですが掛取引では支払いが実行されるまでの資金確保の問題や、売掛先が倒産して債権回収ができなくなる「貸倒れ」のリスクを切り離すことができません。ただしファクタリングにはリスク回避という活用方法もあります。資金ショートのピンチを債権の早期現金化により回避できるだけでなく、償還請求権のない契約を結ぶことによって、債権売却後に売掛先が倒産したとしても被害を受けずに済むようになるのです。

融資との違い

売掛金の売却と融資は資金調達方法として根本的な違いがあり、ファクタリングの活用方法を模索する上でも重要ポイントとなります。融資を利用すれば、当然ですが負債額は増加します。しかしファクタリングの場合は債権の売却ですので負債額は増加しません。つまりファクタリングを利用しても債務超過や貸借対照表の肥大化には繋がらないのです。ファクタリングのメインの活用方は資金調達ですが、経営状況を安定させるという活用法にも利用可能です。

ファクタリングの活用方法5選

特徴を理解することができれば、この資金調達方法を利用される各社それぞれにとっての活用方法も見えて来るかも知れません。ここからはファクタリングの代表的な活用法となる「ファクタリングの特徴を活かした5つの活用方法」をご紹介します。

活用方法1・資金ショートの危険を乗り切る

ファクタリングは「資金ショート回避を目的とした資金調達」という活用法に向いています。何かしらの理由で運転資金が不足しそうな時には、売掛金を早期現金化することで現金調達を行うことが可能となり、資金ショートのピンチを乗り切るのも難しくなくなります。ただし、ファクタリングで売却できるのは「決済日前の売掛金」が基本ですので、決済日を過ぎた債権は買取対象とならないことがほとんどという点にはご注意ください。

活用方法2・融資の利用が難しい状況での資金調達

「高確率での資金調達成功」もファクタリングの活用法の1つです。特徴の解説でもご紹介させていただきましたが、ファクタリングの審査では売掛先を対象とした審査が中心です。売掛金の売却申込みを行った企業は、債権の決済に直接関係しないことから、例え赤字経営であっても税金の支払いを滞納していても審査への影響は大きくなりません。融資の審査落ちの理由ともなりかねない芳しくない経営状況という要素が、ファクタリングでは大きな問題ではなくなることが、高確率での審査通過を期待した活用法に繋がっているのです。

活用方法3・貸倒れのリスクを回避する

売掛先への与信管理を行うのも貸倒れリスク軽減に役立ちますが、それだけで貸倒れのリスクが回避できるとは言い切れません。しかし償還請求権なしのファクタリングを利用すれば、売掛先の倒産リスクは回避できます。ただファクタリングの審査では売掛先の信用力も問われますので、明らかに決済が難しい状況の売掛先の債権は審査通過が難しくなることから、あくまで保険的な活用方法をおすすめします。

活用方法4・突然の出費への対応

ファクタリングの大きな特徴である「スピード」は、突然の出費への対応という活用法に最適です。銀行融資を含め、急ぎの資金調達という活用法に利用できる選択肢は多くはなく、即日融資が期待できるビジネスローンは高金利と限度額の低さが難点です。ですが売掛金の売却であれば多くの企業がスムーズに現金を用意することができます。書類の準備を含めた手続きの負担が小さいのも、債権現金化を急ぎの資金調達という活用法に利用する上でのメリットとなります。

活用方法5・決算書の内容改善

融資に頼った資金調達は負債額を増加させ、返済が滞れば債務超過による倒産というリスクを高めることになります。また負債額の増加は貸借対照表を肥大化させ、自己資本利益率の低下などによる決算書の内容悪化を引き起こす危険もあります。そうなる前にファクタリングを利用して負債額を増やさないという活用法もありますが、現金化によって手にした資金で負債額を減らせば貸借対照表のスリム化が進み、決算書の内容改善にも繋がります。つまり企業価値を高めるという活用法にもファクタリングは役立つのです。

ファクタリング活用法の効果を得るための3つの注意点

ここまでにご紹介したファクタリング活用法は、利用時に確認などを怠っては期待していた効果が得られない可能性があります。ファクタリング活用法で経営状況を改善し、資金繰りの悩みを解決するためにも、これからご紹介する3つの注意点を少し意識した上でご利用ください。

手数料の額だけで申込先を決めない

売掛金を売却する最初のステップはファクタリング会社選びです。多くの経営者様は手数料に注目し申込先を検討されるはずであり、これは致し方のないことです。ですが手数料は安くとも諸費用が高いとなっては、実際に手にできる額は少なくなります。また資金調達に思っていた以上の時間がかかってしまうことで、資金ショートに陥るかも知れません。特に急ぎの資金調達への対応という活用方法を期待されるのであれば、即日買取やクラウドファクタリングに対応できる場所がおすすめです。

契約内容を細部まで確認する

ファクタリングに関して金融庁は注意喚起を行っており、その記事の中では「ファクタリングを装った違法貸付」の危険性について記載されています。契約書の中に債権の売買契約または譲渡契約であることが明記されていなかったり、償還請求権がある契約となっていたりする場合は一般的なファクタリングには該当せず、融資に該当する行為と判断される可能性があります。契約書はトラブルが発生した際の証拠ともなりますので、ファクタリングの活用方法の効果を発揮させるためにも、契約書は細部まで読み込み疑問などを解消した上で契約を進めましょう。

債権売却後のことを考えて利用する

「売掛債権の早期現金化」がファクタリングであり、この特徴が資金ショートへの対策という活用方法にも繋がります。しかし債権を早期に資金に変えたことで、その後の債権決済までの期間が広がる可能性もあります。その都度ファクタリングを利用するという活用法もありますが、融資までのつなぎ資金確保としての活用法など、債権売却後の資金繰りも考えた上で利用するのがベターです。

ファクタリング活用方法は資金繰りへのメリット「大」

本稿では特徴を活かした5つのファクタリング活用方法をご紹介しました。ですがファクタリングの活用方法は他にも幾つも考えられるかも知れません。そして売掛債権を売却した企業と経営者様ごとに様々な活用法があって何ら問題はありません。債権売却による現金化は多くのメリットを企業の資金繰りに与えてくれますので、活用方法を考えつつ資金調達にご利用ください。