ファクタリングとは？｜失敗しないファクタリング講座

ファクタリングとは？｜失敗しないファクタリング講座

ファクタリング

2024年8月6日

特に中小企業に向いている資金調達方法と言われている「ファクタリング」ですが、まだまだ浸透しているとは言い切れず利用されていない企業も少くはありません。しかしファクタリングの仕組みやメリットなどを知れば、使う価値のある資金調達方法であるとお気づきになられるはずです。「融資に頼らない資金調達方法」の代表的存在とも言われる、ファクタリングの基礎を解説し失敗しない方法を教えます。

ファクタリング＝売掛債権買取業務

ファクタリングとは「売掛債権買取業務」のことを指します。手元で支払期日を待っている売掛債権を買取業者に対して売却し現金と変える資金調達方法となりますが、債権を担保として扱い融資を受ける売掛債権担保融資とは似ているようで大きく違います。融資ではないからこそ可能となるスピード感や独自の審査基準により、中小企業の資金繰りの力強い味方になってくれるのです。

ファクタリングの意味

ファクタリングとは、企業が保有する売掛金をファクタリング会社が買取るサービスです。
売掛先からの入金日より早く売掛金を資金化するだけでなく、売掛金の回収リスクを低減することもできます。
企業間の取引は、売掛金（売掛債権）が発生する掛け取引で行われることが一般的です。
この売掛金は、入金までにおよそ30日から60日ほどかかるため、売上はあっても資金繰りがうまくいかないという会社も少なくありません。
ファクタリングを使えばこの売掛金を早期資金化することができ、売掛金の回収リスクも低減されるため、資金繰りが安定し経営の健全化が期待できます。

ファクタリングの特徴

売掛債権を売却することで資金調達を行うファクタリングには、会社経営の助けとなるメリットが数多くあります。しかしメリットだけに目を向けていては、後から予想外の問題が起きてしまう可能性も僅かながら存在します。良い点だけに目を奪われず、デメリットも含めた特徴を理解した上で利用すればトラブルは避けられるはずです。
ファクタリングの主たる種類は買取型と保証型の2つです。それぞれ特徴やメリット、注意点などを解説します。

買取型ファクタリング

買取型ファクタリングでは、保有している売掛債権をファクタリング業者へ売却し、手数料を差し引いた代金を受け取ります。取引先からの支払いを待たず、早期に現金化できるのが利点です。設備投資や新製品の開発などを理由に、突発的な資金需要が生じた際にもおすすめです。
買取型ファクタリングを利用する際の審査の判断基準には債務者の信用度も加味されるため、創業して間もない企業や、資本力に乏しく対外的に信頼度を証明しにくい企業でも活用できる可能性が高いでしょう。借り入れとは異なるため、貸借対照表に負債を計上しなくて良いのもメリットです。信用情報にも影響を与えず、将来的に融資による資金調達を検討している会社にも使える方法です。

保証型ファクタリング

保証型ファクタリングは、売掛債権の貸し倒れのリスクを回避する保険のようなサービスです。買取型とは異なり資金の調達を目的としておらず、売掛金の保全の意味合いが大きい仕組みです。
利用の流れは、まず利用者がファクタリング会社に対して売掛債権の保証を依頼します。独自の基準で審査が行われた後、引き受けの可否とともに、保証金額や保証料を伝えられます。利用者は条件に問題がなければ、契約を締結し、保証料を支払います。
万一売掛金に貸し倒れが生じた場合、ファクタリング会社から利用者に保証金が払われます。受け取るのは保証金のみで、売掛金の回収はできません。保証型ファクタリングは貸し倒れ損失のダメージを軽減する効果があり、取引先の倒産による自社への影響を和らげられるのが利点です。

最短即日での資金調達が可能

素早い資金調達を行うには融資は不向きと言われますが、ファクタリングならば最短即日で資金を得ることが可能です。融資でもビジネスローンであれば短期間での借入も期待できますが、金利の高さと限度額の低さにより資金調達の方法としては使いづらさがあるのは事実です。それに対してファクタリングは売掛債権の額などの条件次第ではありますが、少ない手数料での利用や高額資金調達も不可能ではありません。

赤字経営・税金滞納中でも利用可能

ファクタリングの利用の際にも審査が行われます。この際に問われるのは「売掛債権の支払いが実行される可能性」であり、資金調達を行いたいと考えている企業の経営状況が何より重要ということでは無いのです。程度によっては審査に悪影響を及ぼす危険性も否定はできないものの、赤字経営・税金滞納という融資ならば審査通過が難しい状況でもファクタリングなら利用できる可能性は十分にあります。

負債の額を増やさない

融資では無い資金調達方法のファクタリングでは、調達した資金は負債に含まれることがありません。負債の額が大きくなり過ぎると、ゆくゆくは債務超過に陥ることも考えられます。しかしファクタリングによる資金調達の場合は、そのようなことにはならないのです。

利息も担保も保証人も不要

ファクタリングが融資でなく売却による資金調達方法であることは、「利息・担保・保証人」という融資を利用した際に問題になりかねない要素に対しての心配が不要になることも意味しています。融資の場合には、一旦は資金調達に成功できたとしても利息の影響でその後の資金繰りが苦しくなる危険は否定できません。また担保や保証人を用意するのは色々な負担があります。それら全てが回避できるのは大きなメリットとなるはずです。

利息ではなく手数料が必要

利息の支払いが不用なのはファクタリングのメリットですが、買取には手数料が必要となります。手数料の額は審査によって決定されますが、申込み先によって大きな差が発生することもあり注意が必要です。また手数料以外に様々な費用を求めてくるファクタリング会社も存在しますので、妥当な費用かどうかを見抜く目も必要になります。

選べる2つの契約方法

ファクタリングの契約方法には「２社間ファクタリング」と「３社間ファクタリング」の２つの選択肢があります。大きな違いは売掛先への通知や、債権売却に関する承諾を得るかどうかです。ファクタリング会社と債権を売却したい企業の間だけで契約を行うから２社間、売掛先を含めることで３社で契約を行うため３社間と呼ばれています。

ファクタリング契約方法の選び方

・２社間ファクタリング—債権買取実行までにかかる時間が短い・売掛先に知られずに資金調達が行いやすい
・３社間ファクタリング—債権回収のリスクが減り手数料が低く設定されやすい・審査通過の確率が高くなる

２社間・３社間ファクタリングそれぞれで得られるメリットの違いとしては上記したような点が挙がります。素早い資金調達を目指すなら２社間を、手数料を抑えたいなら３社間となりますが、売掛先がファクタリングに対して理解があるかなども考慮して選ぶことも大切です。

ファクタリングは中小企業向けの資金調達方法

様々なメリットを会社経営に与えてくれるファクタリングは、特に中小企業に向いていると言われる資金調達方法です。その理由はこれからご紹介する3つのメリットを持っているからであり、活用することができれば資金繰りの負担を減らし、会社を成長させる手助けにもなってくれるのです。

銀行融資NGでも審査通過が可能

ファクタリングと銀行融資の審査基準には大きな違いがあります。銀行融資では経営状況やこれからの事業計画が重要視されるのに対して、ファクタリングで注目されるのは「売掛債権の回収リスク」です。売掛先が経営に不安がなく信頼できる企業と判断されることが大事であり、債権の売却を希望する企業の経営状況や事業計画は重要な要素ではないのです。ですから銀行融資NGになってしまった企業も、ファクタリングならば利用できる可能性は十分にあります。

必要なタイミングで資金調達ができる

最短即日で資金調達が可能なファクタリングは、資金調達までに若干時間がかかると言われる3社間ファクタリングで契約を行った場合でも多くは一週間以内に資金調達を完了されることができます。この早さを活かすことで、必要なタイミングでの資金を用意することが可能となります。銀行融資の場合は早くても一ヶ月ほどの期間が必要と言われていますので、素早い資金調達ができるかどうかという点では大きな差があると言えます。

融資が受けやすくなる可能性がある

ファクタリングは融資ではありませんので、バランスシート（貸借対照表）に対して負債の額を増やすなどの悪影響を及ぼすことがありません。逆に負債を増やさずに売掛債権を現金に変えられることでバランスシートのスリム化の効果が期待できます。銀行からの融資を受ける際にもバランスシートの内容が大きく影響することは少くありませんので、ファクタリングを上手く利用することで融資が受けやすくなるという期待も高いのです。

買速の特徴

・「2％〜」という業界最低水準の買取手数料
・最短即日買取、オンライン契約も可能
・手数料以外の費用は不要で安心
・柔軟な審査により審査通過率93％
・2007年に設立、豊富な買取実績

融資では無い資金調達方法として頼りになるファクタリングですが、どのファクタリング会社に申し込むかで資金調達が成功する可能性も満足度も大きく変わってきます。上記した特徴を持つ「買速」ならば、納得する条件とスピードで売掛債権の売却による資金調達を実現していただけます。まずはお問い合わせ、ご相談をお待ちしております。

失敗しない方法まとめ

社会的信用度が低いため、金融機関からの融資審査に通過しづらい個人事業主が早急に資金調達するためにおすすめなのがファクタリングです。最短即日で資金調達できるほか返済義務がかからないなど多数のメリットがあります。融資審査よりも審査基準のハードルが高くないため比較的利用しやすいサービスです。しかし、手数料が比較的高い傾向にあるのと、売掛債権・売掛先の信用度が低いと審査を通過できない恐れもあるため理解しておきましょう。提供事業者の中には、法外な手数料の支払いを請求する悪質事業者も存在するため、事業者選びは慎重に行うのが最善です。

ファクタリングとは？のまとめ

ファクタリングとは、売掛金の支払い期日より前に現金を得る資金調達方法です。売掛債権をファクタリング会社に売却することで現金を得ます。ファクタリングには利用者とファクタリング会社の2社間で契約するものと、利用者とファクタリング会社、取引先の3社間で契約するものがあり、それぞれにメリットとデメリットがあります。
ファクタリング利用時にはいくつかの注意点がありますが、まず確認したいのが、いつ入金されるのか、入金額はいくらになるのかということです。審査や手続きに時間がかかる場合もあります。また、手数料が引かれるため入金額は売掛金よりも少なくなり、企業として痛手になる可能性もあります。